典型文献
我国会计师行业洗钱风险识别点探究
文献摘要：
自反洗钱金融行动特别工作组建议22、23条明确会计师的反洗钱义务后,我国也将会计师纳入反洗钱义务主体的范畴.本文通过将洗钱风险识别工作嵌入会计师执业程序,介绍了会计师洗钱风险识别流程,指出会计师面临的洗钱特别风险有涉腐洗钱风险、贷款诈骗洗钱风险、贸易洗钱风险,针对风险提出具体识别措施,最后对可疑洗钱类型及风险识别点进行了总结.
文献关键词：
会计师行业;洗钱风险;反洗钱
中图分类号：
作者姓名：
王永鑫
作者机构：
中国人民银行武威市中心支行
文献出处：
引用格式：
[1]王永鑫-.我国会计师行业洗钱风险识别点探究)[J].甘肃金融,2022(04):76-79
A类：
B类：
国会,会计师行业,洗钱风险,风险识别,自反,反洗钱,工作组,义务主体,工作嵌入,入会,执业,贷款诈骗,可疑
AB值：
0.214236
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